saeree

Wednesday, Sep 26th

Last update12:50:56 AM GMT

Font Size

Screen

Profile

Layout

Direction

Menu Style

Cpanel
Administrator

Administrator

...ในบ้านเมืองนั้นมีทั้งคนดีและคนไม่ดี ไม่มีใครจะทำให้คนทุกคนเป็นคนดีได้ทั้งหมด
การทำให้บ้านเมืองมีความปรกติสุขเรียบร้อย จึงมิใช่การทำให้ทุกคนเป็นคนดี
หากแต่อยู่ที่การส่งเสริมคนดี ให้คนดีได้ปกครองบ้านเมืองและควบคุมคนไม่ดีไม่ให้มีอำนาจ
ไม่ให้ก่อความเดือดร้อนวุ่นวายได้ ... พระบรมราโชวาท

Website URL: http://www.facebook.com/editaccount.php?networks#!/profile.php?id=1758525570 E-mail: This e-mail address is being protected from spambots. You need JavaScript enabled to view it

SM - การกำหนดค่าระบบ

การกำหนดค่าทางบัญชี (Accounting Rule)

การกำหนดค่าทางบัญชี (Accounting Rule) เป็นการกำหนดรูปแบบมาตรฐานทางการบันทึกบัญชีของระบบ เพื่อให้การทำงานสามารถผ่านรายการมาจากระบบอื่นๆ และมีการบันทึกบัญชีมาได้อย่างอัตโนมัติ และเป็นมาตรฐาน สามารถตรวจสอบย้อนกลับได้โดยง่าย และลดความผิดพลาด การกำหนดค่าทางบัญชี ได้แก่
1.    การกำหนดโครงสร้างทางบัญชี (Accounting Schema)
2.    การกำหนดผังบัญชี (Chart of Account)

การกำหนดกลุ่มบริษัท คู่ค้า (Business Partner Group)

การกำหนดกลุ่มบริษัทคู่ค้า (Business Partner Group) เป็นการกำหนด หรือจำแนกกลุ่มบริษัทคู่ค้าออกเป็นประเภท เพื่อสะดวกในการออกรายงาน และการวัดผลต่างๆ รวมไปถึงการบันทึกบัญชี ที่สามารถบันทึกบัญชีแยกตามกลุ่มบริษัทคู่ค้า ได้ ในกรณีที่กิจการมีลูกค้าจำนวนมาก และต้องการจำแนกลูกค้าออกเป็นกลุ่มต่างๆ เพื่อสะดวกในการวิเคราะห์พฤติกรรมผู้บริโภค และสามารถนำข้อมูลที่ได้มาสอบทานกับข้อมูลทางบัญชีในระบบบัญชีแยกประเภทได้ อีกด้วย

การกำหนดกลุ่มสินค้า (Product Category)

การกำหนดกลุ่มสินค้า (Product Category) เป็นการกำหนด หรือจำแนกกลุ่มสินค้าออกเป็นประเภท เพื่อสะดวกในการออกรายงาน และการวัดผลต่างๆ รวมไปถึงการบันทึกบัญชี ที่สามารถบันทึกบัญชีแยกตามกลุ่มสินค้าได้ ในกรณีที่กิจการมีสินค้าจำนวนมาก และต้องการจำแนกสินค้าและรายได้ของกิจการออกตามกลุ่มของสินค้าที่ก่อให้เกิด รายได้ออกเป็นกลุ่มต่างๆ เพื่อสะดวกในการวิเคราะห์พฤติกรรมผู้บริโภค และสามารถนำข้อมูลที่ได้มาสอบทานกับข้อมูลทางบัญชีในระบบบัญชีแยกประเภทได้ อีกด้วย

การกำหนดค่าบริษัทคู่ค้า (Business Partner)

เป็นการกำหนดข้อมูลหลักของบริษัทคู่ค้า (ลูกหนี้ / เจ้าหนี้ รายตัว) ได้แก่ข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับบริษัท รหัสบริษัท เลขประจำตัวผู้เสียภาษี ที่อยู่ รายละเอียดผู้ติดต่อ เป็นต้น

การกำหนดค่าสินค้า (Product)

เป็นการกำหนดข้อมูลหลักของสินค้า ประเภทสินค้า หน่วยวัดของสินค้า หน่วยในการบันทึกบัญชีต้นทุนสินค้า รายละเอียดของราคาสินค้า แหล่งที่ซื้อสินค้า ราคาซื้อล่าสุดของสินค้านั้นๆ เป็นต้น

การกำหนดสิทธิ์การเข้าถึงข้อมูล (Role)

เป็นการกำหนดสิทธิ์ในการเข้าถึงข้อมูล ของผู้ใช้งานระบบ สำหรับเข้าถึงข้อมูลของระบบในระดับที่ต่างๆ กัน

การกำหนดผู้ ใช้ (User)

เป็นการกำหนดชื่อผู้ใช้งานระบบ และรหัสผ่านให้กับผู้ใช้ รวมไปถึงกำหนดสิทธิ์ในการใช้งานระบบให้กับผู้ใช้คนนั้นด้วย

การ กำหนดหน่วยงาน (Organization)

การกำหนดหน่วยงาน (Organization) ในระบบเป็นการกำหนดศูนย์ต้นทุน/กำไร (Profit Center/ Cost Center) ในระบบ เพื่อสะดวกในการบันทึกข้อมูล และแสดงรายงานทางบัญชีเพื่อให้ทราบถึงต้นทุนต่อหน่วยงานและสามารถวัดผล หรือประสิทธิภาพต่อหน่วยงานได้

Read more...

FI -  ระบบการเงิน

การเงินรับ

กระบวนการรับเงินเกิดขึ้นได้ 2 กรณี คือเกิดจากการออกใบเสร็จรับเงินเพื่อรับชำระค่าสินค้าหรือบริการ ซึ่งต้องมีการอ้างอิงใบแจ้งหนี้  ใบกำกับภาษี/ใบกำกับสินค้า และ Commercial Invoice ซึ่งในกรณีแรกนี้ข้อมูลจะไหลไปตามระบบโดยอัตโนมัติเมื่อออกใบเสร็จรับเงิน

กรณี ที่สอง คือเกิดจากการรับเงินที่ไม่ใช่การขายสินค้า หรือบริการ  เช่น การรับคืนเงินทดรองจ่าย  การรับคืนเงินภาษีมูลค่าเพิ่ม  และการรับเงินอื่น ๆ  ที่ไม่มีการออกใบเสร็จรับเงินเพื่อเป็นหลักฐานการรับเงิน ซึ่งในกรณีที่สองนี้จะต้องทำการเลือกรหัสบัญชีเพื่อการบันทึกบัญชีเอง

การเงินจ่าย

เป็นการทำรายการเกี่ยวกับการจ่ายเงิน ทั้งจากการจ่ายชำระหนี้ค่าสินค้า และบริการ   การจ่ายเงินจากกิจกรรมอื่น ๆ  เมื่อมี การจ่ายเงินออกไปจากบัญชี  ไม่ว่าจะเป็นการจ่ายด้วยเงินสด ตั๋วเงินจ่าย  หรือการจ่ายโดยหักผ่านบัญชีธนาคารโดยตรงก็ตาม จะต้องทำรายการที่ระบบการจ่ายเงิน (PV) เพื่อให้ระบบทำการบันทึกบัญชี   ตัดบัญชีเจ้าหนี้รายตัว  และช่วยจัดทำรายการทางการเงินต่าง ๆ ได้รวดเร็วขึ้น

ระบบธนาคาร

ระบบธนาคาร (BQ)  เป็นขั้นตอนการทำงานที่เกี่ยวข้องกับ  ตั๋วเงินรับ  ตั๋วเงินจ่าย  และการโอนบัญชีระหว่างธนาคาร  การนำเงินสดเข้าบัญชีธนาคาร  ใช้ทำรายการกระทบยอดเงินฝากธนาคารทั้งด้านรับ และด้านจ่าย  สามารถบันทึกดอกเบี้ยรับ  ดอกเบี้ยจ่าย   ค่าใช้จ่ายต่าง ๆ   เช่นค่าธรรมเนียมในการดำเนินการเกี่ยวกับตั๋วเงินรับ  ตั๋วเงินจ่าย  ค่าธรรมเนียมในการรักษาบัญชี  และอื่น ๆ ที่ธนาคารเรียกเก็บจากบริษัท  รวมทั้งสามารถบันทึกภาษีถูกหัก  ณ  ที่จ่าย  และภาษีหัก ณ ที่จ่าย  ได้

1.  การกำหนดค่าธนาคารและบัญชีธนาคาร
การกำหนดค่า ธนาคารและบัญชีธนาคาร เป็นการกำหนดค่าทางการเงิน สำหรับการใช้งานในระบบ เนื่องจากในการจ่ายเงิน หรือรับชำระเงิน รับโอนเงินจากลูกหนี้ หรือเจ้าหนี้ จำเป็นจะต้องมีการอ้างถึงธนาคาร ที่ธุรกิจใช้อยู่ และการกำหนดค่าบัญชีธนาคารจะต้องให้ทางฝ่ายบัญชีทำการผูกบัญชี สำหรับการบันทึกบัญชีด้วย

2.  กระบวนการกระทบยอดเงินฝากธนาคาร
กระบวนการกระทบยอดเงินฝาก ธนาคาร เป็นการปรับปรุงรายการตั๋วเงินรับ  เมื่อนำตั๋วเงินรับเข้าบัญชี  ปรับปรุงรายการตั๋วเงินจ่าย เมื่อธนาคารทำการตัดเงินจากบัญชี   และปรับปรุงรายการต่าง ๆ เพื่อให้จำนวนเงินตามบัญชี  ตรงกับใบแจ้งยอดบัญชี ที่ธนาคารออกให้   เมื่อบันทึกรายการและอนุมัติเอกสารแล้วระบบจะบันทึกบัญชีให้ทันที และสามารถพิมพ์ใบสำคัญรับ – ธนาคาร   ใบสำคัญจ่าย – ธนาคาร ได้ทันที

3.  กระบวนการโอนเงินระหว่างธนาคาร
เป็นการบันทึกรายการเกี่ยวกับ การโอนเงินระหว่างบัญชี  หรือระหว่างธนาคาร   การโอนเงินสดเข้าบัญชีธนาคาร  และการเบิกเงินสดออกจากบัญชีธนาคาร  สามารถบันทึกรายได้  ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการโอนเงินระหว่างบัญชีได้

Read more...

GL - ระบบบัญชีแยกประเภท

ระบบบัญชีแยกประเภท (GL)  เป็นที่เก็บข้อมูลทางบัญชี สำหรับการบันทึกรายการของทุกระบบ และสามารถบันทึกรายการได้โดยตรงโดยไม่ต้องผ่านระบบอื่น ๆ  รายการที่จะบันทึกที่ระบบบัญชีแยกประเภทโดยตรงจะเป็นรายการที่ไม่สามารถ บันทึกในระบบอื่น ๆ ได้

การบันทึกบัญชีแยกประเภททั่วไป

รายการบัญชีที่จะ บันทึกโดยตรงที่ระบบบัญชีแยกประเภทนั้น จะต้องเป็นรายการที่ไม่สามารถบันทึกในระบบอื่นๆ ได้   เช่น รายการปรับปรุงบัญชี   บันทึกค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์   การประมาณการรายได้   และค่าใช้จ่ายประจำเดือน  เป็นต้น   

การ ออกรายงานทางการเงิน

ข้อมูลการบันทึกบัญชีโอนมาจากระบบงานอื่น ๆ เช่น ระบบเจ้าหนี้  ระบบลูกหนี้ ระบบการเงินรับ  ระบบการเงินจ่าย  ระบบคลังสินค้า  ระบบธนาคาร  ระบบภาษี  และระบบเงินสดย่อย  ซึ่งเกิดจากการบันทึกรายการค้า  การอนุมัติเอกสาร  และการโอนบัญชี  ข้อมูลในระบบบัญชีแยกประเภทจะถูกต้องหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับการทำรายการใน ระบบต้นทาง  หากเกิดความผิดพลาดและจำเป็นต้องการแก้ไข  จะต้องเริ่มแก้ไขที่ระบบต้นทางและทำการโอนบัญชีมายังบัญชีแยกประเภทใหม่ ไม่สามารถแก้ไขที่ระบบบัญชีแยกประเภทได้  ยกเว้นเป็นการบันทึกรายการโดยตรงที่ระบบบัญชีแยกประเภท

การออกรายงานทางการเงินที่ระบบบัญชีแยกประเภทสามารถออกรายงานต่างๆ ดังต่อไปนี้

  1. สมุดรายวันซื้อ จากระบบ (AP)
  2. สมุดรายวันขาย จากระบบ (AR)
  3. สมุดรายวันรับ จากระบบ (RV)
  4. สมุดรายวันจ่าย จากระบบ (PV)
  5. สมุดรายวันเงินสดและธนาคาร จากระบบ (BQ)
  6. สมุดรายวันสินค้า จากระบบ (IM)
  7. สมุดรายวันทั่วไป จากระบบ (GL)
  8. รายงานบัญชีแยกประเภท
  9. งบทดลอง
  10. งบดุล
  11. งบกำไรขาดทุน
  12. งบต้นทุน

Read more...

Page 1 of 3
You are here: User blog